Rapportering Forex Trades Skatter

Forex Taxation Basics. For nybörjare valutahandlare är målet helt enkelt att göra framgångsrika affärer På en marknad där vinster och förluster kan realiseras i ögonkontakt, blir många investerare delaktiga för att försöka sin hand innan de tänker på lång sikt. Men, Oavsett om du planerar att göra Forex en karriärväg eller är intresserad av att se hur din strategi pannar ut, finns det enorma skattefördelar som du bör tänka på innan din första handel. Medan handelskurser kan vara ett förvirrande område att behärska, arkivera skatter i USA För ditt vinstförlustförhållande kan påminnas om det vilda västern Här är ett avbrott på vad du borde veta. För alternativ och framtidsinvesterare För alla som vill komma igång i Forex-optioner och - terminer grupperas i vad som kallas IRC 1256 Avtal Dessa IRS-anvisade kontrakt innebär att köpmännen får en lägre 60 40 skattesats. Det innebär att 60 av vinster eller förluster räknas som långfristiga realisationsvinster och de återstående 40 som kortfristiga. De två m ain fördelar med denna skattebehandling är. Tid Många Forex futures alternativ handlare gör flera transaktioner per dag Av dessa affärer kan upp till 60 räknas som långsiktiga realisationsvinster förluster. Taksats När handelsbestånd hålls mindre än ett år är investerare Beskattas till 35 kortsiktig kurs Vid handel med terminer eller optioner beskattas investerare med 23 räntesatser som beräknas som 60 långsiktiga tider 15 max ränta plus 40 kortfristiga tider 35 max ränta För OTC-investerare mest överklagade Spothandlare beskattas enligt IRC 988-kontrakt. Dessa kontrakt är för valutatransaktioner som avvecklas inom två dagar, vilket gör dem öppna för vanliga vinster och förluster som rapporterats till IRS. Om du handlar spotexex kommer du sannolikt att automatiskt grupperas i denna kategori. Huvuddelen av denna skattebehandling är förlustskydd Om du upplever nettoförluster genom din årsskiftehandel, kategoriseras som en 988 näringsidkare som en stor fördel. Som i 1256-kontraktet kan du räkna all din förlust S som vanliga förluster i stället för bara de första 3 000paring av de två IRC 988-kontrakten är enklare än IRC 1256-kontrakt, eftersom skattesatsen är konstant för både vinster och förluster - en idealisk situation för förluster 1256 kontrakter, men mer komplexa, ger mer sparande för en näringsidkare med nettovinster - 12 mer Den mest signifikanta skillnaden mellan de två är förväntade vinster och förluster. Lösningen Välja din kategori noggrant Nu kommer den knepiga delen att bestämma hur man ska skatta skatter för din situation Vad gör förvaringsutbyte förvirrande är det medan options futures och OTC är grupperade separat kan du som investerare välja antingen ett 1256 eller 988 kontrakt. Den knepiga delen är att du måste bestämma före den 1 januari i handelsåret. De två typerna av Forex-registreringar strider men vid De flesta bokföringsföretag kommer du att bli föremål för 988 kontrakt om du är en platshandlare och 1256 kontrakt om du är en futureshandlare Den viktigaste faktorn är att prata med din revisor innan du investerar Ting När du börjar handla kan du inte byta från 988 till 1256 eller vice versa. Mosta handlare kommer att förutse nettovinster varför annars handlar så att de kommer att vilja välja ut sina 988-status och till 1256 status För att välja bort en 988-status behöver du Att göra en intern notering i dina böcker samt fil med din revisor. Denna komplikation intensifieras om du handlar aktier och valutor. Egetransaktioner beskattas annorlunda och du kanske inte kan välja 988 eller 1256 kontrakt beroende på din status. Spåra din prestationsrekord I stället för att lita på dina mäklarförklaringar är ett mer exakt och skattevänligt sätt att hålla reda på vinstförlust genom ditt resultatposter. Detta är en IRS-godkänd formel för registrering. Ta bort dina startmedel från dina slutaktigheter Net. Subtract kontanter insättningar till dina konton och lägg till uttag från dina konton. Subtrahera intäkter från ränta och lägg till ränta betalda. Add andra handelsutgifter. The prestanda rekord formel wil Jag ger dig en mer exakt bild av ditt vinstförlustförhållande och kommer att göra årsskiftet arkivering lättare för dig och din revisor. Saker att komma ihåg När det gäller forexbeskattning finns det några saker du kommer att vilja tänka på, inklusive. Frist för inlämning I de flesta fall måste du välja en typ av skattesituation senast den 1 januari. Om du är en ny näringsidkare kan du fatta detta beslut innan din första handel - oavsett om det är 1 januari eller 31 december. Det är också värt noterar att du kan ändra din status i mitten av året, men bara med IRS-godkännande. Hållbar registrering Håll goda poster och säkerhetskopior kan spara tid när skattesäsongen närmar sig Detta ger dig mer tid att handla och mindre tid för att förbereda skatter. Betydelsen av Betalar Några handlare försöker slå systemet och tjäna en hel eller deltid inkomsthandel förex utan att betala skatt Eftersom handlare inte är registrerade hos Commodities Futures Trading Commission CFTC, tror vissa handlare att de kan komma undan med Det är inte bara detta oetiskt, men IRS kommer att komma ikapp så småningom och skatteundantagsavgifter kommer att trumma alla skatter du skylde. Bottom Line Trading Forex handlar om att kapitalisera på möjligheter och öka vinstmarginalen så en klok investerare kommer att göra detsamma när det Kommer till skatter Att ta tiden att lämna in på rätt sätt kan spara dig hundratals om inte tusentals i skatter, vilket gör det till en transaktion som är väl värt tiden. Hur man ska betala skatt som en Forex Trader. De flesta nya handlare har aldrig bekymmer sig för att ta reda på Skatteaspekter i förhållande till Forex Trading Allt som en ny näringsidkare s fokus är helt enkelt på att lära sig att handla lönsamt. Men vid någon tidpunkt måste handlare lära sig hur man redogör för sin handelsaktivitet och hur man registrerar skatter. Förhoppningsvis registrerar skatter till konto För forexvinster, men även om det finns förluster på året, bör en näringsidkare lämna in dem med den rätta nationella myndigheten. United States. Filing skatter på forex vinster och förluster kan vara lite förvirrande för ne w-handlare I Förenta staterna finns det några alternativ för Forex Trader Först och främst har explosionen på detaljhandelns valutamarknad lett till att IRS faller bakom kurvan på många sätt, så de nuvarande reglerna som gäller om valutakursrapportering kan förändras när som helst Regler ständigt införs på valutamarknaden, så var noga med att du ger dig en skattemässig professionell innan du gör några steg för att lämna in dina skatter. Det finns i huvudsak två avsnitt som definieras av IRS som gäller för valutahandlare - avsnitt 988 Och avsnitt 1256 Avsnitt 1256 är standard 60 40 kapitalvinst skattebehandling Detta är den vanligaste sättet att valutahandlare filexport vinst Enligt denna skattebehandling beskattas 60 av de totala kapitalvinsterna till 15 och de återstående 40 av de totala kapitalvinsterna beskattas Vid din nuvarande inkomstskatt konsol, som för närvarande kan vara så hög som 35 lönsamma näringsidkare föredrar att rapportera Forex trading vinster enligt avsnitt 1256 eftersom det erbjuder en större skatteavbrott tha N sektion 988.Lösthandlare tenderar att föredra avsnitt 988 eftersom det inte finns någon kapitalförlustbegränsning som möjliggör fullständig standardförlustbehandling mot någon inkomst. Detta kommer att hjälpa en näringsidkare att dra full nytta av handelsförluster för att minska skattepliktig inkomst. För att dra fördel av avsnitt 1256 måste en näringsidkare välja bort från avsnitt 988, men för närvarande kräver IRS inte en näringsidkare att lägga in något för att rapportera att han också väljer ut. Om ditt forexkonto är enormt och du förlorar mer än 2 Miljoner i ett enda skatteår kan du kvalificera dig för att fylla i en blankett 886. Om din mäklare är baserad i USA får du 1099 i slutet av året som rapporterar dina totala vinster förluster Detta nummer ska användas för att skatta skatter Under antingen avsnitt 1256 eller avsnitt 988.Forex handelsskattelagstiftning i Storbritannien är mycket mer näringsidkare än USA För närvarande är spridningsvinster inte beskattade i Storbritannien och många brittiska mäklare erbjuder detaljhandel forex demo och vanliga konton i en spridning annons vadslagning struktur Det betyder att en näringsidkare kan handla forex marknaden och vara fri från att betala skatt sålunda valutahandel är skattefritt Detta är otroligt positivt för lönsamma valutahandlare i U K. Nackdelen att sprida vadslagning är att en näringsidkare inte kan hävda Handelsförluster mot sin andra personliga inkomst Även om en näringsidkare hanterar medel eller handel för ett institut finns det många andra skattelagstiftning som man måste hålla sig till. Om en näringsidkare stannar med spridningsbud kan inga skatter emellertid betalas ut vinst Det finns olika stycken lagstiftning pågår som kan förändra forexskattelagstiftningen mycket snart. Man bör se till att man medger en skattemässig professionell för att säkerställa att han håller sig vid alla lagar. Övriga alternativ. Ett alternativ som har en högre grad av risk Är att skapa en offshore-verksamhet som bedriver handel med forex i ett land med lite eller ingen forexbeskattning då betala dig en liten lön för att leva på varje år, vilket skulle beskattas i det land där du är en medborgare Det finns många typer av Forex-programvara som kan hjälpa dig att lära dig att handla Forex marknaden Denna typ av företagsbildning är mycket riskabelt eftersom du måste se till att du är bestående 100 av skattelagstiftningen och inte slipper in i olagliga aktiviteter. Denna typ av operation bör Utförs endast med hjälp av en skattesekreterare och det kan vara bäst att bekräfta med minst 2 skattesekreterare att se till att du fattar de rätta besluten. Forex Trading and Taxes. Seeing vinst från forex trading är en spännande känsla både För dig och din portfölj Men då slår det dig Vad med skatter Forexskattkoden kan vara förvirrande i början Detta beror på att vissa valutatransaktioner kategoriseras enligt avsnitt 1256-kontrakt medan andra behandlas under avsnitt 988 Behandlingen av vissa valutatransaktioner. Avsnitt 1256 ger en 60 40 skattebehandling som är lägre jämfört med motparten. Som standard är alla valutakontrakt föremål för den vanliga vinst - eller förlustbehandlingen Traders ne Ed till borttagning av avsnitt 988 och till kapitalförbättring eller förlustbehandling som omfattas av avsnitt 1256 Det är inte användbar för att försöka vrida ur dina skatter. Varje näringsidkare i USA måste betala för sina forexkapitalkorn. Mer Information om avsnitt 1256.Sektion 1256 definieras av IRS som något reglerat terminsavtal, valutakontrakt eller option utan option, inklusive skuldoptioner, råvaruterminer och breda aktieindexoptioner. I det här avsnittet kan du rapportera kapitalvinster genom att använda Form 6781 från IRS vinster och förluster från avsnitt 1256 Kontrakt och sträckor Notera att du måste skilja kapitalvinsterna i Schema D i en 60 40 split. Det är uppdelat som sådant.60 av de totala kapitalvinsterna beskattas till 15 som är Den lägre kursen40 av de totala kapitalvinsterna kan beskattas så mycket som 35 Detta är den vanliga kapitalvinstskatten. Mer information om avsnitt 988. I detta avsnitt 988 betraktas vinsterna och förlusterna från forex som interes T intäkter eller kostnader På grund av detta beskattas kapitalvinster som sådan. 60 60-delningen används inte och handlare kan förvänta sig att betala mer om de omfattas av detta avsnitt. Sektionen 988 är också komplicerat eftersom valutahandlare måste hantera valutavärde Ändras varje dag. IRS har emellertid också gjort några reserveringar som gör att dagskursändringar kan betraktas som en del av näringsidkarens tillgångar eller en del av verksamheten. Som ett resultat kan du välja bort avsnitt 988 och sedan skatt Dina vinster genom att använda avsnitt 1256. Hur man väljer bort avsnitt 988. IRS behöver inte egentligen en näringsidkare för att fila någonting för att kunna välja bort. Men det är viktigt att hålla en intern post som visar att du har valt att välja bort Sektion 988 Många valutahandlare väntar på ungefär ett år innan de väljer ut det här avsnittet. Varför de bara observerar hur mycket vinst de kan göra från forex trading. Form 8886 och Trading Losses. Om du led stora förluster kan du få filformulär 8886 se under f eller formulär Om dina transaktioner resulterade i förluster på minst 2 miljoner i ett enskilt skatteår 50.000 om det från vissa valutatransaktioner eller 4 miljoner i en kombination av skatteår kan du få filform 8886.Paying for the Forex Taxes. Filing skatt själv är inte svårt En amerikanskbaserad forex-näringsidkare behöver bara få en 1099-blankett från sin mäklare i slutet av varje år. Om mäklaren är belägen i ett annat land, bör valutahandlare skaffa blanketter och eventuella relaterade dokumentationer från sina konton Att få professionell skatteinformation rekommenderas också. Som du kan se finns det inget svårt att betala för valutavinst vid denna tidpunkt Men eftersom denna handel blir mer populär, är IRS bunden att komma med fler åtgärder som kommer att reglera handeln Men om det är ett råd du borde ta från det här, är det alltid att betala dina skatter. Skatteforum och webbplatser. Gröna företagsuppgifter om valutahandelskatter Handlare Redovisning De har skrivit mycket utbildning Ational resurser om handel och skatter Google Svar Fråga är några år gammal, kan fortfarande ha mycket information Intuit Community Forum Posta frågor och få svar från Intuitens folk. Online Forex Trading marknadsför inte något av dessa forum eller webbplatser. De visas rent för utbildningsändamål. Med andra ord, var vänlig undersök dessa webbplatser och använd sunt förnuft om de ber dig om pengar. Ansvarsfriskrivning - Informationen som tillhandahålls är för utbildningsändamål Vi är inte skatteexperter och vi föreslår att du kontaktar en. Forex Tax Tips Rapportering Handelsvinster och förluster till IRS. Posted av Riverman. As jag avfyrade TurboTax och beredd att göra mina skatter i år Jag fann mig själv mystified om hur man rapporterar valutakursvinster och förluster från valutamarknaden där jag gör min handel. Min valuta mäklare hade skickat mig en IRS 1099-B blankett som rapporterade mina totala vinster för året, men gav inte några detaljer på deras kostnadsbas, datum eller något annat än den ackumulerade totala vinsten av alla mina affärer, jag visste inte om det fanns någon annan information som jag skulle behöva rapportera till IRS, eller var i min skattesedel att rapportera det antog jag Schedule D , Tillsammans med resten av min investeringsvinst, men det var inte säkert. Så gick jag på att peka på nätet för gratis råd om hur man hanterar min forex beskattning conundrum eller FTC, för kort Kort sagt, gav Google mig till en utmärkt artikel av Robert Grön, CPA I TSA ganska omfattande översikt över skattebehandling av olika typer av investeringar och det har en underrubrik på forex som jag tyckte mycket om. I synnerhet stämde denna mening några snabba saker snabbt och snabbt. Traders i forex, både framåt och spotkontrakt, är av standard som omfattas av ordinarie vinst eller förlustbehandling enligt IRC 988 valutatransaktionsregler. Green fortsätter att diskutera sätt som valutahandlare kan lämna sina vinster enligt avsnitt 1256 i IRS-koden för att undvika att betala med vanliga skattesatser. För att göra det skulle de Dela upp sina vinster och förluster mellan 60 långsiktiga vinster och därmed beskattas till en lägre skattesats och 40 kortfristiga vinster beskattas till högre ordinarie ränta, vilket väsentligt sänker den totala skattesatsen på sina affärer. Green konstaterar att dessa regler skulle kunna tillämpas på Spot forex marknader också som är där saker blir komplicerade. Några ytterligare läsning i en uppsats av Jim Forrester av Traders Accounting lyckades bara bekräfta att den enklaste minst kontroversiellt sätt för en spot eller kontantexporthandlare att lämna in sina affärer är som vanliga, kortfristiga vinster eller förluster. Men Forrester gör också den punkt som anges i Green s artikel att IRS gör att du kan välja bort avsnitt 988 Vanliga vinster och därigenom behålla den fördelaktiga 60 40 splittringen för dessa vinster enligt avsnitt 1256. Hur du gör det här är en något komplicerad process, men om det är värt det för dig att spara de procentuella andelarna på dina skatter kommer Forresters räkenskapsföretag att vara Glad för att hjälpa dig. För mig hade jag inte stora forexvinster att rapportera och jag kände mig inte som att bryta någon ny grund i IRS-politiken och jag kände mig inte som att betala någon för att klargöra skillnaden mellan avsnitt 988 och Avsnitt 1256 och jag vill absolut inte att IRS ringer upp mig och ber mig att förklara varför jag valde att redogöra för mina valutahandel med valutahandelsregler Så jag bestämde mig för att hålla det enkelt och säkert och gå med vanliga skattesatser alla vägen. Men för att vara säker gick jag Rätt till källan och ringde upp IRS Jag blev positivt överraskad över hur snabbt jag fick en levande person på linjen och efter studsar mellan några få personer och klargjorde några andra skattefrågor nej kunde jag inte dubbelt räkna hypotekslån som båda En särskild personavdrag och ett företagsavdrag för hemkontor fick jag till IRS-anställd med alla investeringssvar jag beskrev min Forex trading-aktivitet och 1099-B-formuläret jag fick, och hans svar var entydigt rapportera vinsterna på Schedule D Report dem som kortfristiga vinster Betala skatt till den kortfristiga vinstgraden Beskriv dem som vinster från valutainvesteringar Slut på berättelsen. Om du någonsin befuddled om hur du anmäler ett föremål på dina skatter rekommenderar jag starkt att du ringer upp IRS och beskriver ditt dilemma i skrämmande detaljer. De vann tanke på att de faktiskt kommer att begära ännu mer otrygga detaljer som de enligt lag krävs för att Svara på din fråga förutsatt att det handlar om skatter och efteråt känner du dig säker på att du har den officiella linjen i frågan. Det är definitivt en av de första sakerna du vill nämna till en IRS-revisor om de någonsin dyker upp på din dörr. Jag hoppas att den här historiska beskattningsberättelsen var till hjälp eller åtminstone att de länkar jag gav till verkliga skatteråd är bara ihåg att detta bara är ett personligt redogör för min egen undersökning av valutafrågor och för Guds skull, Det som sista ordet i ämnet och nu läs den vänliga ansvarsfriskrivningen nedan och sedan läs den igen. DISCLAIMER Det här inlägget är helt enkelt en informativ artikel avsedd för utbildningsändamål och utgör inte skatterådgivning från en licensierad skatteförberedare. Var noga med att konsultera en revisor eller skattspecialist som specialiserat sig på valutahandel med eventuella skattefrågor innan du rapporterar dina handelsvinster eller förluster till IRS . Denna artikel har skrivits 3 1 2007, skattelagar kan ha ändrats. Hur valutahandlare kan minska sina skatter. Författare SteveRibble den 23 maj 2013. Valutamarknaden eller forex, som det vanligtvis kallas, är den största marknaden i världen med över 4 biljoner skiftande händer varje dag För att sätta det i perspektiv är det 12 gånger större än den genomsnittliga dagliga omsättningen på de globala aktiemarknaderna och mer än 50 gånger större än den genomsnittliga dagliga omsättningen på NYSE. Trading i utländska valutor Har funnits i tusentals år Faktum är att några av de första kända valutahandlare var de medelstora valutaväxlarna som bytte ut mynt för att underlätta handel. Med tanke på en marknad denna storlek är det ingen överraskning att beskattningen av forex är en komplexitet för de flesta handlare och Skattesekreterare. EN LITT BAKGRUND Skattereformlagen från 1986 införde bestämmelserna om avsnitt 988 transaktioner. Sektion 988 transaktioner, standardmetoden för beskattning för valutahandlare, trea Ts vinsterna eller förlusterna från valutatransaktioner som vanliga vinster eller vanliga förluster Om du har forexvinster beskattas de som vanligt inkomst, beroende på vilken skattekonsol du faller under. Låt oss titta på ett exempel. Joe Trader är gift och gör 100 000 Lön per år Han har ett bra år handel Forex, gör 50.000 för året Joe faller i 25 skattefäste, vilket gör hans skatt på grund av sin FOREX få 12.500 50.000 X 25.BUT VAD OM FOREX FÖRSTÖRER. Om du förlorar pengar handel Forex, Dina förluster behandlas som vanliga förluster och kan användas för att kompensera någon annan inkomst på din avkastning. Låt oss använda Joe som ett exempel igen. I stället för att göra 50 000, förlorar Joe 50 000 trading forex. Den 50 000 förlusten kan tas mot hans W - 2 inkomst, vilket gör hans skattepliktiga inkomst 50 000 100 000 - 50 000 Om hans forexförlust var en kapitalförlust i stället för en vanlig förlust, skulle Joe bara kunna ta 3 000 av sina skatter och göra sin skattepliktiga inkomst 97 000. Den återstående 47 000 förlusten skulle behöva transporteras framåt och Utnyttjas i framtida år. Så vilken typ av FOREX-näringsidkare drar nytta av skattebehandling enligt 988 § Enligt min mening bör en näringsidkare inte vara konsekvent lönsam och har annan arbetsinkomst på sin avkastning, de borde omfattas av avsnitt 988 beskattning för att kunna Att fullt ut utnyttja eventuella förluster som kommer från Forex trading Om du inte är konsekvent lönsam i din Forex trading OCH du inte har någon annan förvärvsinkomst, bör du överväga att göra vad lönsamma Forex-handlare bör välja bort från avsnitt 988 skattebehandling Jag ska förklara varför vid slutet av artikeln. IRS avsnitt 988 a 1 B ger valutahandeln för valutahandlare ett sätt att välja bort den vanliga vinstförlustskatten. Med undantag av vad som föreskrivs i förordningar kan en skattskyldig välja att behandla vinst eller förlust i utländsk valuta som en realisationsvinst eller förlust, beroende på om skattebetalaren gör sådant val och identifierar sådan transaktion före utgången av den dag då transaktionen är inräknades. Detta undantag ger valutahandlare möjlighet att välja bort vanliga vinstförluster som gör att dina valutahandelar beskattas på samma sätt som avsnitt 1256 Kontrakt Avsnitt 1256-kontrakt beskattas till en mer fördelaktig skattesats på 60 40, 60 beskattas till långsiktiga realisationsvinster Skattesatser och 40 beskattas till kortsiktiga kapitalvinster Den maximala skattesatsen för den ordinarie inkomsten är för närvarande 39 6 Den maximala skattesatsen enligt 1256-avtalen är i jämförelse med 28, nästan 30 minskad skatt på vinsterna. Med vårt exempel ovan, om Joe hade avstått från avsnitt 988 skatt behandling, hans skattesats på hans 50.000 FOREX vinst med en 60 40 ränta skulle falla 24 19 mot 25, spara honom 3.000 i skatter det året. Har är en jämförelse av vanlig skatt Skattesatser mot 60 40 skattesats med hjälp av 2013 skattesatser. IRS kräver att en näringsidkare gör valet att välja bort av avsnitt 988 skattebehandling internt, vilket innebär att du väljer att välja ut val i egna företags böcker eller register. Du behöver inte Meddela IRS i förväg, som du gör om du gjorde markeringen till marknadsvalet jag personligen föreslår att du väljer bort valet notarized, vilket skulle bidra till att stärka ditt krav på ett aktuellt val om du har granskats. DEN BOTTOM LINE. Opting out Av avsnitt 988 skattebehandling för valutahandlare är ett icke-braineringsbeslut för lönsamma näringsidkare på grund av skattebesparingarna Men det är också meningsfullt för handlare som inte är konsekvent lönsamma än men har inte någon tjäna inkomst på sina skattedeklarationer. Om en Näringsidkare har en vanlig förlust och ingen intjänade intäkter för att kompensera den, blir den vanliga förlusten slösad eftersom den inte kan överföras till framtida skatteår. Om du väljer bort och väljer avsnitt 1256 skattebehandling kan förlusten bäras Vidarebefordras och används mot framtida realisationsvinster. Om du fortfarande är osäker på om du ska välja bort eller inte, vänligen sök råd från en kunnig näringsidkeskattspecialist för att hjälpa dig med detta beslut. Läs mer om Ribble s firma här. Lägg till en kommentar nedan under den här konversationen.